【AFP经典课件】2019AFP学员案例（金融理财师）.pdf

2019 年AFP 案例1：考虑移民的理财规划 一、家庭成员背景资料 周先生今年36 岁,为青岛市的某私营通信公司高管，过去1 年税后工资收入40 万 元，未发放股息。其与前妻的女儿今年10 岁，周先生每年要支付抚养费6 万元。1 年 前周先生再婚，目前尚无小孩，周太太30 岁，过去1 年在青岛市的税后工资6 万元。 目前家庭有一套自住型住房，价值1000 万元，尚有商业贷款200 万元，还需要10 年还 清。家庭轿车一辆，市场价值20 万元。其它金融资产银行活期存款5 万元，货币型基 金10 万元，信托产品300 万元。过去1 年家庭生活费支出10 万元 （不含偿还房贷）。 周先生社保基数为所在地社会平均工资的三倍，周太太社保基数为6.5 万元。二人 缴费年资分别为15 年和7 年，个人养老金账户余额为10 万元和5 万元，住房公积金余 额各8 万元。二人除了基本社会保险外，没有其他商业保险。 二、理财目标 1.移民或换房规划 方案一：移民澳大利亚 周先生计划在2 年后技术移民至澳大利亚，移民后首年税后收入10 万澳元，移 民时卖掉旧房，全款购置现值120 万澳元的独立住房 （可接受值100 万澳元），10 万澳元的SUV 一辆，2 年后生第一个孩子，4 年后生第二个孩子。两个孩子18 岁前 每个孩子在澳洲年生活费用现值为1 万澳元，大学及研究生六年，学费现值为4 万 澳元/年。 方案二：国内换房不移民。 周先生夫妻计划2 年后生一个孩子，4 年后生第二个孩子。预计两个孩子出生 后每年生活费用现值为5 万元，大学及研究生6 年学费现值为10 万元/年。第一个 孩子出生后将现有住房卖掉筹集首付款，换入价值现值1,500 万元的住房 （可接受 值为第二个孩子出生后）。 2. 女儿抚养费：根据与前妻的离婚协议，还要支付女儿抚养费8 年，每年6 万元现值。 3.养老规划：周先生计划60 岁退休，周太太55 岁退休，以85 岁终老计算，退休后年 生活费用现值各10 万元。 4.旅游规划：准备每年家庭出游费用预算现值5 万元，共计25 年。 三、基本假设 1.青岛市与澳大利亚的收入增长率均为5%，社平工资与养老金增长率7%，青岛市与澳 大利亚房价增长率均为5%，学费增长率3%，生活费用与旅游费用增长率3%。 2.中国购房的房贷利率5%，首付比例30%，贷款期限20 年，使用商业贷款。 3. 1 澳元=5 元人民币 4.周先生的风险属性为积极型，风险承受能力为中高，风险承受态度为中高。 5.其他指标假设参照软件的数据 四、问题 1、在假设条件成立的情况下，对周先生购房的生育计划两个目标进行方案分析。 2、财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。 3、目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。 4、产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。 5、编制包含上述内容的理财规划报告书。 2019 年AFP 案例2：小康家庭的中年创业计划 一、家庭成员背景资料 孟寻先生32岁，现任深圳一家国际贸易公司的高管，税后年薪为80万元，个人年支出 25万元。妻子林盈女士30岁，在外资律师事务所工作，税后年薪为40万元，个人年支出 15万元。6年前两人结婚时贷款购买了一套现值800万的房子，首付由双方父母支付，剩余 贷款期限14年，贷款余额370万元，贷款年利率为4.9%，按月等额本息偿还。另外在海南 投资了一家酒店式公寓，现值300万元，今年开始出租，税后年租金15万元，计划在20 年后出售， 孟先生名下有自用车一辆价值为50万，林女士名下有自用车一辆价值30万。 夫妻共有金融资产：现金及活期存款80万，上市公司股票80万，股票型基金与银行理财产 品 （债券类）各50万，过去一年的金融投资收益为20万元。双方社保缴费年限分别为8 年和6年，缴费基数均为上年当地社平工资三倍。两人养老金账户余额为19万元和14万元， 公积金账户余额分别为28万元和21.6万元，医保账户余额均为5万元。商业保险方面，孟 先生去年购买了 100万元的终身寿险，保费已缴清，现金价值50万元。林女士购买了保障 期限20年保额为100万的定期寿险，年缴费6,800元，剩余缴费期限 16年。两人投保含死 亡给付的终身重疾保险保额各100万元，年缴保费分别为6万元与5万元，其中保障型保费 占20%，剩余缴费期限 18年，寿险现金价值分别为8万元与7万元。 二、理财目标 1）创业计划：孟先生